Как оформить налоговый вычет за обучение?

Налоговый вычет — это сумма возврата НДФЛ при покупке недвижимости, оплате образования, лечения и так далее.

Любой гражданин России может вернуть 13% от потраченных денег. Для этого нужно только:

• работать официально и платить подоходный налог;
• обучаться в официальном образовательном учреждении — ВУЗе, автошколе, учебном центре с лицензией и так далее;
• оплатить образование самостоятельно или средствами близкого родственника — за учебу, оплаченную работодателем или государством, налог не возвращается.

Оформить налоговый вычет за обучение можно на:

• собственное образование;
• очное обучение родных или опекаемых детей до 24 лет;
• оплату очного обучения ближайших родственников — сестер или братьев не старше 24 лет.

По допустимой сумме налогового вычета за обучение существует два ограничения:

1. Вы не можете получить денег больше, чем заплатили налогов за год обучения.

2. Существует верхний порог суммы, с которой считается вычет:

• за собственное образование или близких родственников — не более 120 тысяч рублей (даже если расходы составили 200 тысяч рублей, вернуть вы сможете только 13% от 120 000);
• за образование детей или опекаемых - не более 50 000 рублей (аналогично).

По этому пункту никаких ограничений нет. Вы можете возвращать НДФЛ за образование ежегодно, соответственно вашим затратам. Подать документы на вычет можно в течение 3 лет после прохождения обучения.

Способ 1

1. Заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой службы или на сайте госуслуг.

2. Запросить в учебном заведении:

• копию договора с образовательным учреждением, оформленного на имя того, кто делает возврат;
• заверенную копию лицензии образовательной организации, в которой учитесь (можно взять с сайта учреждения, с портала Роспотребнадзора или госуслуг);
• копии «платежек», квитанций или чеков об оплате.

В случае положительного ответа, средства будут перечислены на указанный вами счет в течение месяца после оглашения решения. 

Способ 2

Получить выплаты можно и через работодателя. Здесь есть преимущество — не нужно ждать конца года, получить деньги можно в текущем году.

Сумму выплат в этом случае не переводят на счет в банке, а перестают удерживать из зарплаты. Таким образом, вы не платите НДФЛ до тех пор, пока не «вернете» вычет или не закончится календарный год.

Процедура оформления немного отличается. Шаги такие:

1. Собрать документы для налогового вычета за обучение:

• договор с образовательным заведением;
• оригиналы чеков, квитанции по оплате за обучение;
• справку с места работы о доходах по форме 2-НДФЛ;
• заявление о получении вычета — по образцу на сайте www.nalog.ru;
• заверенную копию лицензии образовательной организации (если в договоре отсутствует ссылка на лицензию).

*Подавать отчет 3-НДФЛ не нужно!

Если платите за близкого родственника, потребуются:

• свидетельство о рождении или паспорт;
• документ, подтверждающий родство, — сестрам и братьям;
• справка из учебного заведения, подтверждающая очное обучение.

«Академия Современных Технологий» заботится о своих клиентах. Обучились у нас и хотите оформить налоговый вычет? Положитесь на нас! Наши специалисты подготовят необходимые бумаги для выплат, помогут заполнить заявление и проконсультируют по вопросам взаимодействия с ФНС и форме возврата средств.

Воспользуйтесь калькулятором налогового вычета за обучение, чтобы рассчитать онлайн сумму положенной вам социальной выплаты. Услуга бесплатная.